자녀에게 증여세 없이 줄 수 있는 돈은 얼마까지인가요?

복잡하게만 느껴지는 증여세, 사실 조금만 알면 얼마든지 현명하게 절세할 수 있습니다. 특히 자녀에게 재산을 물려줄 계획이라면, 오늘 알려드리는 ‘증여재산 공제’ 제도를 꼭 활용해 보세요. 부모가 자녀에게 세금 부담 없이 줄 수 있는 돈의 한도와 그 활용법을 정리해 드립니다.

증여세 면제 한도 정확히 알아두기

우리나라 세법은 부모가 자녀에게 재산을 증여할 때 일정 금액까지는 세금을 부과하지 않습니다. 이를 증여재산 공제라고 하는데요, 증여받는 자녀가 누구냐에 따라 그 한도가 달라집니다.

• 성년 자녀: 10년간 합산하여 5천만 원까지 증여세가 면제됩니다.
• 미성년 자녀: 10년간 합산하여 2천만 원까지 증여세가 면제됩니다.

10년 합산이라는 원칙이 가장 중요합니다. 한 번에 큰 금액을 주기보다는 10년이라는 시간을 활용해 계획적으로 증여하면 절세 효과를 극대화할 수 있습니다. 예를 들어, 자녀가 성년이 된 후 10년에 걸쳐 5천만 원을 나눠 증여한다면 세금을 한 푼도 내지 않고 증여할 수 있습니다.

증여세 공제 한도 관계에 따라 달라져요!

자녀 외에도 배우자나 다른 친족에게 증여할 때에도 공제 한도가 적용됩니다. 각 관계별로 증여세 없이 줄 수 있는 금액을 확인해 보세요.

관계	10년간 증여세 면제 한도	적용 예시
자녀 (성년)	5천만 원	대학 등록금, 결혼 자금 일부 지원
자녀 (미성년)	2천만 원	어린 자녀를 위한 학자금 통장 마련
배우자	6억 원	부부 공동 명의 아파트 구입
기타 친족	1천만 원	형제자매, 삼촌, 고모 등

특히 배우자에게는 6억 원까지 증여세가 면제되기 때문에 주택 공동 명의를 할 때 유용하게 활용할 수 있습니다. 하지만 형제자매나 삼촌 등 기타 친족에게 증여할 때는 한도가 1천만 원으로 훨씬 엄격하므로 주의해야 합니다.

증여를 서두르면 좋은 이유: ‘가치 상승분’ 절세 효과

증여는 ‘나중에 하지 뭐’ 하고 미루기보다는 미리 계획적으로 하는 것이 훨씬 유리합니다. 증여재산의 가치가 미래에 크게 오를 것으로 예상된다면, 가치가 낮을 때 미리 증여하는 것이 절세에 도움이 됩니다.

예를 들어, 현재 1억 원짜리 부동산을 자녀에게 증여했다고 가정해 봅시다. 10년 후 이 부동산의 가치가 5억 원으로 올랐다면, 나중에 증여할 때보다 세금을 크게 줄일 수 있습니다. 미리 증여하면 자산 가치 상승분에 대한 세금을 아낄 수 있기 때문입니다.

현명한 증여를 위한 실질적인 팁

• 10년 합산 기간을 활용하세요: 한 번에 큰 금액을 증여하기보다는 10년마다 공제 한도를 새롭게 활용하는 전략을 세우세요.
• 소액 증여도 놓치지 마세요: 매년 일정 금액을 자녀의 통장에 입금하는 방식으로 소액 증여를 꾸준히 진행하는 것도 좋은 방법입니다.
• 전문가와 상담하세요: 복잡한 증여세법을 혼자 이해하기 어렵다면, 세무사나 자산관리 전문가와 상담하여 자신에게 맞는 최적의 증여 계획을 세우는 것이 가장 안전하고 현명한 방법입니다.

자녀에게 든든한 미래를 선물하고 싶다면, 증여세 면제 한도를 적극적으로 활용하여 현명하게 자산을 나누어 주시길 바랍니다. 궁금한 점이 있다면 국세청 공식 홈페이지에서 자세한 정보를 확인해 보세요.

자주 묻는 질문